Как в отчетности по НДС отразить оплату от покупателя за прошлый период?
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться в заполнении декларации по НДС. ООО на ОСНО (услуги). Как и где отразить полученную оплату от покупателей за прошлый период (реализация произведена в прошлом налоговом периоде), начислен и уплачен НДС, отражен в книге продаж, как теперь отразить это в текущем квартале и нужно ли это делать?
Comments
-
OLESiA CH, здравствуйте
При реализации в прошлом налоговом периоде сформированы проводки
Дт 62.01 Кт 90.01.1
Дт 90.03 Кт 68.02 НАЧИСЛЕН НДС К УПЛАТЕ (книга продаж)
Теперь Вам пришла оплата, проводки
Дт 51 Кт 62.01
Таким образом, при оплате от поставщика раннее отгруженных услуг (товаров) никакого НДС не возникает, отражать в книгах/отчете НДС не нужно -
Добрый день,Цитата: Помогите, пожалуйста, разобраться в заполнении декларации по НДС. ООО на ОСНО (услуги). Как и где отразить полученную оплату от покупателей за прошлый период (реализация произведена в прошлом налоговом периоде), начислен и уплачен НДС, отражен в книге продаж, как теперь отразить это в текущем квартале инужно ли это делать?Не нужно.
